Generador TXT para SICORE

Guía completa: cómo preparar e importar el TXT de SICORE

Para qué sirve el archivo, cómo se completa cada dato y cómo evitar los rechazos más comunes.

Qué es SICORE y quién lo usa

SICORE (Sistema de Control de Retenciones) es el aplicativo de ARCA con el que los agentes de retención y percepción de impuestos nacionales informan lo que retuvieron o percibieron en el período y generan la declaración jurada para pagarlo. Lo usan, por ejemplo, las empresas designadas como agentes de retención del impuesto a las Ganancias cuando pagan a proveedores, alquileres u honorarios.

Con el tiempo varios regímenes pasaron al sistema SIRE, que tiene diseños de importación propios. Antes de armar el archivo confirmá en qué sistema se informa tu régimen: si es SICORE, este generador te sirve; si es SIRE, no.

Por qué importar en lugar de cargar a mano

SICORE permite cargar las retenciones de a una, pero cuando un agente paga a decenas o cientos de proveedores por mes, la carga manual es lenta y propensa a errores de tipeo. La importación por TXT toma los datos que ya tenés en el sistema de pagos o en una planilla y los carga todos juntos. El problema es que el aplicativo no perdona: una línea con un carácter de más o una fecha mal escrita hace fallar la importación.

Cómo se completa cada dato

• Código de comprobante: identifica el documento que origina la retención, por ejemplo 01 para factura, según la tabla de comprobantes del aplicativo.
• Fecha y número del comprobante: la fecha va como dd/mm/aaaa y el número admite hasta 16 caracteres.
• Importe del comprobante: el total del documento, con coma decimal.
• Código de impuesto: 4 posiciones. 0217 corresponde a Ganancias y 0767 a IVA.
• Código de régimen: 3 posiciones. Define qué tipo de pago es y qué escala se aplica. Por ejemplo, en Ganancias el 078 corresponde a la enajenación de bienes muebles y el 094 a locaciones de obra y servicios.
• Código de operación: 1 retención o 2 percepción. Se elige arriba, en la configuración.
• Base de cálculo: el importe sobre el que se calculó la retención, después de restar el mínimo no sujeto si el régimen lo prevé.
• Fecha de retención e importe retenido: la fecha en la que se practicó la retención (normalmente la del pago) y el monto.
• Condición del sujeto: 01 inscripto, 02 no inscripto, entre otras. Influye en la alícuota que corresponde.
• Retención practicada a sujetos suspendidos: 1 si el proveedor figura suspendido, 0 en el resto de los casos.
• Porcentaje de exclusión y fecha de boletín: solo se completan si el proveedor tiene un certificado de exclusión vigente. Si no, el porcentaje va en cero y la fecha vacía.
• Tipo y número de documento del retenido: 80 para CUIT o 86 para CUIL, y el número sin guiones.
• Número de certificado original: solo se usa para anulaciones o rectificaciones; si no, cero.

Formato de importes y fechas en SICORE

A diferencia del Libro IVA Digital, SICORE trabaja con coma decimal y dos decimales. Los importes se completan con ceros a la izquierda hasta el largo del campo: $121.000 en un campo de 16 posiciones queda 0000000121000,00. Las fechas van con barras: 15/10/2026. Este es uno de los errores más frecuentes cuando se arma el archivo a mano o se reutiliza una macro pensada para otro aplicativo.

Ejemplo de una retención de Ganancias

Los montos del ejemplo son ilustrativos. Las alícuotas y los mínimos no sujetos de cada régimen los fija la normativa vigente y cambian con el tiempo, así que verificalos siempre antes de calcular.

Diseño de 145 o de 198 posiciones

El registro estándar tiene 145 posiciones. El de 198 agrega cuatro campos para los pagos a beneficiarios del exterior: denominación del ordenante, si hubo acrecentamiento, CUIT del país del beneficiario y CUIT del ordenante. Si no pagás al exterior, usá el de 145.

Paso a paso para importar en SICORE

1. Generá el TXT con la herramienta y guardalo sin abrirlo en Excel.
2. Abrí el aplicativo SICORE y seleccioná el agente y el período (mes y quincena, si corresponde).
3. Elegí la opción de importación de retenciones y percepciones e indicá el archivo.
4. Revisá el listado de errores que muestra el aplicativo, si lo hay, y corregí esas filas en la tabla.
5. Controlá que el total retenido coincida con tu registro de pagos y generá la declaración jurada.

Errores que más se repiten

• Importes con punto decimal o con separador de miles.
• Fechas en formato AAAAMMDD, copiadas del Libro IVA Digital.
• Códigos de régimen escritos con menos de tres dígitos y sin completar ceros.
• CUIT con dígito verificador incorrecto.
• Una fecha de retención que no pertenece al período que se está declarando.

Para el detalle de cada rechazo, mirá la guía de errores de SICORE, SIRE y SIFERE, y antes de presentar revisá las fechas en el calendario de vencimientos.